Yükümlülerin; karapara aklama ve terörün finansmanı risklerini değerlendirirken dikkate almaları gereken risk değişkenleri. Bu değişkenler; hesap veya ilişkinin amacı, müşteri tarafından yatırılacak fon ve yüklenilen işlemin boyutu, iş ilişkisinin düzenliliği ve süresini içerir.