Yükümlülerin, karapara aklama ve terörün finansmanıyla mücadele kapsamında getirilen yükümlülüklere uymalarını sağlayan, gözetleyen, izleyen, denetleyen ve uyum konusunda önleyici ve caydırıcı tedbirleri uygulama yetkisi bulunan gözetim – denetim kurumu.